БухСтрим/Фиксированные взносы ИП в 2024 году: сколько и как платить, как уменьшать налоги
Vložit
- čas přidán 2. 08. 2024
- 🔔 Бухгалтеры и предприниматели, остается всего неделя до
IV Всероссийской бухгалтерской конференции «Клерка», которая пройдет 14 марта в Москве, бизнес-клубе «Пальмира». Успейте занять место в зале.
В приятной атмосфере, среди единомышленников вы получите самые актуальные знания, как работать в 2024 году без ошибок и штрафов.
Программа конференции и билеты по ссылке
👉 www.klerk.ru/go/ajfGOK
00:00 Вступление
00:48 Для начала разберемся сколько надо платить.
01:57 Приведу пример расчета дополнительного взноса.
2:24 Теперь перейдем к вопросу когда платить.
2:55 Ну и самый актуальный вопрос у многих: как платить?
3:16 Все хотят уменьшить налог на УСН и патенте на взносы. Как это правильно сделать?
05:03 Надо ли подавать уведомление по фиксированным взносам или по взносу 1%?
СПАСИБО, ОБЪЯСНЯЕТЕ. ПРОСТО И ЛЕГКО, СЕГОДНЯ БЫЛА У БУХГАЛТЕРА КОТОРАЯ ДЕЛАЛА ДЕКЛАРАЦИИ ЗА ПРОШЛЫЙ ГОД , ОНА СКАЗАЛА ЧТО БЫ В СЛЕДУЮЩЕМ ГОДУ УМЕНЬШИТЬ 6% НУЖНО ПЛАТИТЬ ВЗНОСЫ ПОКВАРТАЛЬНО,ИНАЧЕ ПРИЙДЕТСЯ ПЛАТИТЬ 6% В СЛЕДУЮЩЕМ ГОДУ ЗА ЭТОТ КВАРТАЛ КОТОРЫЙ НЕУСПЕЛА ОПЛАТИТЬ ПОКВАРТАЛЬНО. НАДЕСЬ ПРАВИЛЬНО ГОВОРЮ, ПРОСТО С ВАШЕГО ВИДЕО ПОНЯЛА ТАК ЧТО Я МОГУ НЕ ПЛАТИТЬ ПОКВАРТАЛЬНО 12375 А ПЛАТИТЬ В ДРУГИЕ МЕСЯЦА,ГЛАВНОЕ ЧТО БЫ К 31.12.2024 Г БЫЛА СУММА 49500.
Здравствуйте, спасибо большое за видео. Делаю первый раз, поэтому спрашиваю: после подачи уведомления об исч. суммах я указанную сумму вношу на ЕНС кнопкой пополнить и все? Налоговая сама спишет эти деньги с ЕНС, более от меня ничего не требуется?
Спасибо вам огромное
Здравствуйте, скжите пожалуйста, после открытия ип сразу нужно платить страховые взносы или до конца года можно?
Дайте совет пожалуйста.
Я Являюсь ИП УСН-доходы. деньги поступают на Р.С.
Налог платится на поступившие деньги? или на снятые с Р.С. на Ф.С. деньги? (т.е. если деньги поступили в 23 году а снял их в 24 году)
Мне переводят на Р.С. деньги чтобы я перевёл деньги на другой Р.С. деньги за покупку услуг, считаются ли эти деньги моим доходом?
Видео почти идеальное! Информация преподнесена доступно и оьширно, но нехватило информаци в какие сроки необходимо подавать заявление на уменьшение налога на страховые взносы.
А так супер! Огромное спасибо🌹
шикарное видео. все понятно)
здравствуйте подскажите пожалуйста как мне оплатить взносы за себя если ИП закрыто уже? Заранее благодарен.
Здравствуйте, УСН Д: 1) 1-4 кварталы в совокупности вышло менее 49500. Я просто ничего не плачу и не подаю уведомлений, а в конце года просто оплачиваю страховые 49500? 2) Если да, то как узнает об этом налоговая, в годовой декларации?
Здравствуйте. Спасибо. Очень полезная информация. Встает вопрос, если мы с первого квартала уменьшаем УСН на всю сумму подлежащих уплате страховых, как тогда быть с Раздел 1.1 где указывается Сумма авансового платежа, подлежащая уплате. И ниже указаны формулы как его считать. По ним, если не платил в первом квартале страховые, выходит нужно ставить, сумму авансового платежа полностью. Я так и сделал, и налоговая списала эту расчетную сумму. Хотя получается, в авансовых платежах нужно ставить 0, как указано у вас в видео, то есть оставлять пустыми эти ячейки, пока сумма налога не выйдет за 45842 рублей?
Здравствуйте, у меня вопрос-а если ИП фиксированные страховые взносы уплачиваем поквартально в 2024 г, то как налоговая поймет, что их надо зарезервировать в дальнейшем для вычета УСН. Заранее Вам благодарна.
Спасибо
В Эльбе рассказывают по-другому: если уплатить взнос 1% с доходов 2024 года в 2024-м году, учтя его в заявлении о зачёте денежных средств, то и уменьшить налог можно уже в 2024-м.
Да, мы как бы оплатили в 2024, уведомили налоговую и уменьшаем в 2024, срок уплаты 2025. Я вот думаю, смысл раньше платить? Если. Только не уверены в том, что деятельность будем продолжать в 2025? Тогда лучше быстрее уменьшить налог, в 2024, заплатив 1% страх взносы в 2024
Подскажите пожалуйства. С 24 года для "УСН 6% без работников" надо подавать ежеквартальное уведомление о сумме налога к списанию с ЕНС?
да
Здравствуйте! Ип УСН доходы. Получается, я могу уменьшить авансовый платеж по УСН за первый квартал на сумму страховых взносов, а сами взносы оплатить в декабре и это будет правильно с точки зрения налоговой?
Это будет правильно с точки зрения Налогового кодекса. А мнение налоговой никого не интересует ))
Подскажите пожалуйста если фиксированный взнос зарезервирован из переплаты (страховые и мед. взносы) можно ли будет на эту сумму уменьшить потом налог?
Уменьшение налога по УСН на взносы ИП никак не зависит от уплаты или зачета этих взносов.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, на примере. Возьмём Ип УСН 6% (доходы), который получил в первом квартале доход в размере 1 000 000 рублей, соответственно должен заплатить 60 000 налогов по усн.
Правильно я понимаю, что:
1. За первый квартал надо заплатить 10 500р (т.к. мы уменьшаем 60 000 на размер взносов 49500)
2. Надо ли закидывать на счёт ЕНС 49500 именно в 1м квартале?
3. Если надо закидывать, надо ли подавать заявление «Заявление о распоряжении», чтобы деньги "зарезервировали" под этот платёж, если заявление надо подавать, то на какие кбк?
Заранее спасибо
1. Да
2-3. Не нужно
Уведомление надо закидывать по налогам. Там налоговая увидит 60 и вычет 49500
Добрый день! Подскажи пожалуйста. Если у меня Ип доходы 6%. Я хочу в 1-ом квартале уменьшить всю сумму УСН за счет фиксированных платежей. Нужно тогда подавать уведомление?
Нет, нулевое уведомление не подается.
Добрый день! Правильно ли я понимаю. Я ИП без работников на УСН 6% доходы. Фиксированные взносы планирую платить поквартально(49500/4).Если За 1 квартал сумма аванса по налогу будет меньше 1/4части фиксированного взноса,можно не подавать уведомление об исчисленном нулевом авансе?И как быть если бы сумма аванса по налогу будет больше?Или в связи с последними изменениями можно не платить налог поквартально,а уже в конце года уменьшить на взносы и доплатить нужную сумму.Благодарю за ответ!
Добрый день. Уплата взносов ИП больше не важна для уменьшения налога УСН 6%. Вы можете включать в уменьшение налога взносы вне зависимости от даты их уплаты. В декларации вы можете показывать взносы ежеквартально, чтобы не уплачивать авансовые платежи в течение года. Если взносы больше этих авансовых платежей.
Я не поняла, объясните пожалуйста, до какого числа оплатить 1/4 от 49500?
И нужно ли уведомления?
@@user-rc9tc9nx9g Из этого видео и ответа выше я понял что теперь подавать заявление про списание 1/4 нужно только для УСН доходы-расходы. Для УСН доходы этого делать не нужно (мое заявление отклонили в налоговой, в заявлении я указывал дату последнего дня квартала) и видимо пополнять ежеквартально ЕНС не обязательно. (хотя я все же буду его пополнять именно поквартально)
Не понял.
Вот ИП на усн (д-р) заплатил страховые за 23 г именно в 23 году, их он соответственно берёт в уменьшение или берет в расходы? А 1% за 23 год например он ещё не уплатил, может ли ИП взять этот 1% за 23 год в уменьшение УСН за 23?
Для ИП с объектом д-р взносы должны быть начислены и уплачены. Уплаченными взносы считаются в день списания их с ЕНС. А это произошло 9 января 2024 года (в части фиксированных взносов). Поэтому налог 2023 года уменьшить на взносы за 2023 год не получится. Они включаются в расходы в 1 квартале 2024 года.
1% взносов за 2023 год будет списан с ЕНС 1 июля 2024 года и включается в расходы при расчета налога за 9 месяцев 2024 года
Уважаемая Елена! - прошу подсказать каким законом установлена льготах для военных пенсионеров и приравненным к ним категориям по уменьшению уплаты фиксированных взносов ? Заранее благодарен.
Скажите пожалуйста, оплатив в 1кв24 г 49500 и 1% за 23 год можно ли целиком зачесть их в первом квартале24 г? Нужно ли подавать заявление о зачёте или уведомление
Вы можете даже не платить эти взносы, а налог уменьшить. Ведь объясняется в видео, что не нужна уплата взносов для уменьшения налога.
Уменьшить налог на взносы за 2024 год вы можете в любом периоде. Даже в 1 квартале. Никакие уведомления, заявления или иные документы не нужны.
Уведомление об уменьшении налога на взносы надо подать. Уменьшать это право, а не обязанность, сама налоговая не зачтет. И фикс взносы с енс пишут на налог, а по взносам в конце года будет долг
@@vitalinn3505 уведомлений об уменьшении налога УСН на взносы не существует. Все будет указано в декларации. Уведомления об авансовых платежах по УСН за отчетные периоды подавать нужно и в них налог указывается уже за минусом взносов
Здравствуйте, возможно ли просто оплатить на указанный кбк в видео 5:27, чтобы в налоговой не возникло путаницы, так как в прошлом году не получилось уменьшить налог. ИП на УСН 6% без работников
Не очень понятно, что и почему у вас не получилось. Но все налоги и взносы уплачиваются на один КБК
Тогда для чего приведены два КБК 6:05?
@@tatyanas5284но в видео же сказано - для сверки с налоговой. По этим КБК будут списывать с ЕНС суммы взносов.
@@NadK_spbСкажите пожалуйста: я ИП УСН без работников. Срок уплаты взноса 1% за 2024г - 1 июля 2025 года. Могу я заплатить этот взнос (1% за 2024 год) частями: первую половину в первый квартал 2025 года (и вычесть эту половину из авансового платежа УСН за первый квартал 2025 года), вторую половину - во второй квартал 2025 года и вычесть её из авансового платежа УСН за второй квартал 2025 года? А то что-то очень много в этом квартале получилось, боюсь - не смогу зачесть всё в 1-й квартал 2025г.
@@skurlaev да, конечно, можете. Главное, уплатить всю сумму не позднее 1 июля. А уж включать в уменьшение налога в 2025 году вы эту сумму можете даже без её уплаты. И в каком хотите квартале, даже в первом
Подскажите, так и не понятно про 1% взносов в ПФ для ИП УСН Доходы. Получили доход за 1 квартал 24 года, уменьшили этот доход на фиксированные страховые взносы на 1/4 часть начисленных взносов. А на 1% - по подробнее, когда можно уменьшить? Поквартально получается нельзя уменьшить на 1% в 24 году?
В 25 году можно будет уменьшить на этот 1%
1%за 2023 год можно уменьшить в 2024. За 2024 только в 25 году
Не понимаю, по пунктам объясните, пожалуйста. У меня ИП без работников. Патент на год 57132=. Страховые взносы 49500=. До 1 апреля нужно уплатить 1/3 патента 19044=. Как платить ? 19044= на кбк страховых взносов и подавать уведомление о зачете в счет патента?
Заплатите 1/3 часть по патенту и подайте заявление о зачёте взносов на патент. Там будет 57 тыс за патент минус 49500 взносы за 2024 год+ взносы 1% за 2023(их оплатить до 1 июля 2024) В лк фнс есть форма заявления, автоматически заполняется. Скачайте и отвезите в фнс, или почтой. Если есть цифр подпись, то отправить можно прямо с сайта налоговой. Вам потом уменьшат патент на взносы. Взносы оплатите 49500 до 30 декабря 2024 года. И может за патент уплата получится ноль.
Расчет: стоимость патента на год минус взносы 2024г и минус взносы 1% за 2023 год= остаток по патенту. Бывает, что патент меньше стоит, чем фикс взносы, тогда ноль. И платит ип только взносы. Если бы Вы заявление о зачёте подали за 30 дней до срока уплаты 1/3 части за патент, то ничего до декабря можно не платить, раньше обязательно нужно было сначала заплатить взносы, а потом к уменьшению подавать. С этого года можно ещё не оплатив взносы, подать на уменьшение.
@@vitalinn3505если 4 платеж [11 тысяч ] фиксированной части за 2023 год произведен в январе 2024. Фиксированные 45 уплачены полностью. Доход в 2023 составил 500 тысяч. Налог 500 × 6% = 30 тысяч. 45 - 30 = 15. Можно ли на эти 15 [или 11 тыс] уменьшить налог УСН за 2024 год? Подать уведомление за 1 квартал 2024 с "минусом"? Так как налогов (фиксированных) выплачено более, чем фактические 6% от доходов
Добрый день.
Я запутался (((
Зарегистрировал ИП 27.12.23. Деятельность начал осуществлять с 05.04.24 г. УСН 6%
Какие докуиенты мне нужно сейчас подать в ИФНС? Что мне нужно уплатить?
Пункт 1) почему не подаем про 1%? Как налоговая о размере твоего дохода узнает? Пункт 2. Почему ты используешь термин "авансовые платежи"? Ранее фиксированные платили 4 части. Они были у кого-то авансовые, у кого-то доход и налог уже превысил эти выплаты. Сейчас ты берешь доход за квартал, считаешь 6% и это уже фактический налог. Этот фактический уменьшаешь на фиксированные 49'500. Если фактический больше, то платишь и отправляешь уведомление. Если меньше, то ждешь , даже уведомление не отправляешь, когда факт станет выше фиксированного. Фиксированные налоговая спишет с ЕНС 01 января 2025. Фиксированные 49500 к этому времени обязаны быть на ЕНС. Или нет?
Еще уведомление может быть с минусом, если ты заплатил уже (налоговая списала) фикс , а реальный налог меньше фикса. Или заплатил налог и забыл уменьшить на фиксир. В следующем квартале планируешь уменьшить налог на этот фикс
Я не поняла, объясните пожалуйста, до какого числа оплатить 1/4 от 49500?
И нужно ли уведомления?
Я ин усп без работников
30 декабря 2024 все 49'500.
1/4 по налогу платить по сроку в патенте или усн, а взносы 40500 до 30 декабря
@@vitalinn3505 40'500? Что значит 1/4 по налогу? Патен, выше ответили, 1/3 и если за 30 дней заявление, то не надо платить. Налог по факту доходов. 1/4 это было от фиксированных в соц фонды. Сейчас, сами пишите - 30 декабря. О каких 1/4 речь?
@@vitalinn3505 40'500? Точно до 30, а не до 09 января?
И ещё такой вопрос: если я плачу 1% с доходов свыше 300тр за 2023 год в июне, то также любой авансовый платеж по УСН в 2024 году уменьшаю или только УСН за 9 месяцев?
Вы можете на 1% взносов за 2023 год уменьшить даже налог 2023 года, несмотря на то, что они не уплачены. Уплата взносов теперь вообще роли не играет.
А можете уменьшить налог за любой период 2024 года
Поздравляю вас с праздником 8 марта 🎉
Много слов мало дела. КАК подать заявление на резервирование платежа для уменьшения суммы налога
Какого платежа? Фиксированные 49'500 налоговая спишет 01 января 2025 года с твоего ЕНС. к этому моменту тебе надо их туда на ЕНС забросить. Налоги уменьшаешь на эти фиксированные и платишь.
Ужас
Не уверен, что правильно понял, поэтому напишу тезисно (я - ИП на УСН-6, без работников). Если вдруг ошибся где-то, то дайте обратную связь типа "неверно пункты 2 и 3"
1) уведомления на фикс.взносы и ПФР-1% не подаем. Нужно лишь проследить, чтобы на ЕНС была достаточная сумма для их уплаты на 31.12.24 и 01.07.25 соответственно. Налоговая сама спишет нужные суммы в эти даты исходя из размеров фикс.взносов (49500 в 2024 году) и опираясь на декларацию по УСН за 2024 год.
2) уведомления на авансовые платежи по УСН подаем, указываем в уведомлении дату 1-25 число месяца, следующего за кварталом, за который платим авансовый платеж
3) налог по УСН-6 за 2024 год смело уменьшаем (в моем случае на 100%) в счет фикс.взносов, даже если фактически их не платили ещё.
4) Сумму по ПФР-1% за 2024 год учитываем при уменьшении УСН-6 за 2025 год, даже если фактически ПФР-1% ещё не был уплачен (например уменьшаем авансовый платеж по УСН за первый квартал 2025 года, а ПФР-1% за 2024 год будет списан только 01.07.25)