Как изменилась книга учёта доходов и расходов для УСН и патента с 2024 года
Vložit
- čas přidán 13. 07. 2024
- ЕНС перекроил даже КУДиР, но это оказалось скорее удачным изменением, чем наоборот. В выпуске разобрали, какие разделы заполняет бизнес на УСН «Доходы», на УСН «Доходы минус расходы» и на патенте. Как заполнять разделы книги учёта доходов и расходов - тоже рассказали.
0:00 Почему что-то поменялось
0:27 Зачем нужна КУДиР
1:15 Нужно ли подавать КУДиР в налоговую
1:53 Кто должен вести КУДиР
2:15 Совмещение УСН и патента
3:11 Кто заполняет 1 раздел
4:20 Каким числом вносятся записи о доходах
5:09 Какие числом заносить расходы
5:49 Кто заполняет 2 раздел
6:28 Кто заполняет 3 раздел
7:06 Изменения в 4 разделе ❗️
7:52 В итоге кто какие разделы заполняет
8:29 Как вести КУДиР
9:48 Как сшивать КУДиР
12:01 Сколько хранить КУДиР
12:37 Штрафы
14:03 Концовка
Эльба - это онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей. Новые ИП (младше 3х месяцев) могут работать в Эльбе бесплатно целый год, а остальные - 3 месяца. Достаточно зарегистрироваться и ввести свой ИНН по ссылке: e-kontur.ru/?...
Скачать шаблоны КУДиР для УСН или патента: e-kontur.ru/enquiry/2159/kudi...
Выпуски на аудио-площадках: podcast.ru/1626074519
Телеграм Эльбы с быстрыми новостями: t.me/konturelba
Телеграм Маши: t.me/mashalutsenko
#кудир #книгаучетадоходовирасходов #какзаполнятькудир
Спасибо ❤. Всегда смотрю ролики, все понятно и доступно. Ещё раз спасибо.
Маша, огромное спасибо Вам ! ❤ Всегда на таком понятном языке объясняете, слушать -одно удовольствие 🙏🏻
"А я еще и вышивать умею..." (c) Кот Матроскин. Ну, прям, Марья - искусница какая-то 😄
А меня по старым еще канонам научили сшивать так: берешь дырокол и делаешь дырки, уже в дырки просто просовываешь нитку сложенную в несколько раз и завязываешь, наклеиваешь листочик и подписываешь. А потом удобно что можно эту КУДиР сразу в папку скоросшиватель.
Да, это хороший вариант, я вот не нашла дырокола поблизости))
@@ElbaKontur Штрафов, за неправильное сшивание КУДиР, я так понимаю, нет? :) А где определены правила, что нужно именно так делать - нитками, бумажку наклеивать и вот это вот все? :)
@@merlin-ulgобщие правила брошюрования любых документов имеющих несколько страниц)))
@@user-ke2fm4bs3d Любые да не все. Почему-то это не касается налоговой декларации, сдавал ее несколько лет подряд когда-то просто скрепленной скрепкой или степлером и налоговик никогда претензий не высказывал :)
Спасибо Вам, Маша, большое!
Маша великолепна! Как всегда!😊
🫶🏻🫶🏻
Спасибо!
насколько мне известно, что в определенных регионах страны, где есть сниженная ставка при усн подача кудир теперь оббязательна сразу же с НД, в противном случае теряете возможноь применения сниженной ставки усн. будьте внимательны!) а Маше еще раз спасибо за крутой контент!)
Оу, нет, такой обязанности нет. Есть обязанность указать в декларации номер и статью регионального закона, на основе которого предприниматель использует пониженную ставку
Здравствуйте, подскажите если были выплаты процентов по депозиту, это указывать как доход по УСН?
Вопрос такой не совсем по теме) . Я так понимаю теперь нельзя подписывать документы отчеты в Эльбе с помощью подписи физ лица (раньше всегда ей пользовался) теперь обязательно подпись выпущенная на ИП нужна ?? А Рутокен Лайт можно использовать ? Не обязательно Рутокен 3.0 ?
Даа, налоговая перестала принимать отчёты и документы, подписанные такой подписью :( Рутокен Лайт можно использовать, главное, не Рутокен 2.0
А как узнать какой Рутокен, У меня не стоит на нем цифра?
ИП на УСН доходы и Патенте (с этого года). Только сейчас узнал что надо две книги. Хорошо что Эльбой пользуюсь, она это сама делает. Но я так и не понимаю как вносить доходы по УСН если мне допустим оплатили 1000р картой за антифриз по Патенту и следом 1000р за масло по УСН. Все это придет возможно одной суммой, возможно что-то через день, что-то через два. Откуда я узнаю где приход за масло, а где за антифриз. По итогу просто раскидываю сумму по УСН за квартал как мне удобно по месяцам. Главное чтобы доход по УСН за квартал был как он есть на самом деле.
У нас в FAQ есть инструкция, как в Эльбе разносить доходы между системами и даже если в одном поступлении оплата одновременно для двух систем: e-kontur.ru/faq/usn-patent
@@ElbaKontur Почитал, как-то странно. "Если одно поступление - это доход и по УСН, и по патенту, то: в поступлении «по банку»/«наличных» учтите нужную сумму в УСН" Здесь логично. Далее "создайте поступление «прочее» и учтите оставшийся доход в патенте". Почему ПРОЧЕЕ? Что налоговая скажет? Там есть кнопка ДУБЛИРОВАТЬ. Разве так не правильней будет? Такой же банковский приход создается. Только сейчас заметил что дату нельзя изменить, она почему-то только сегодняшний день делает. Плохо(
Добрый день! Я туристическое агентство по Агентскому договору на УСН доходы. Подскажите пожалуйста могу я в КУДиРе агентское вознаграждение и доп выгоду обьеденить в одну сумму и прописывать одной строчкой, оплата же приходит одной суммой от клиента или я должна прописывать отдельными строками?
Можете одной строкой занести, если поступление одно
На горячей линии налоговой сказали что патентов может быть множество и пусть они в разных регионах по 1 ип Кудир ведется один, по всем патентам
Здорово, если в вашей налоговой не против 🙌🏻 Такое, к сожалению, не всегда происходит
@@ElbaKontur это не в отдельной налоговой. Это на горячей линии ФНС сказали.
Эх, вот бы ещё Эльба с Эвотором интегрировалась...
Но это уже совсем другая история 😢
Ох, это совсем другая история, да 💔
Вопрос по маркетлейсам. В Эльбе в КУДиР попадает дата и номер платежного поручения, а сумма из отчета агента. Когда налоговая просит подтвердить сумму дохода документами, возникает путаница.
Нет, не так. Эльба включает в доходы сумму, которую вам перечислил маркетплейс, а дальше Вы сами ручками заносите в доход суммы перевыставленных услуг, агентских вознаграждений, услуг агента, оказанных путём взаимозачета (берите их из отчёта о взаиморасчетах)
@@IrinaRti а как их называть в кудир? Как они есть? Тогда это вроде как как будто расходы, а не доходы. Или писать их как выручку от реализации?
@@bukofka_ дата и номер - это дата и номер отчёта маркетплейса, текст: "учтены в доходах услуги агента путём взаимозачета" или "учтены в доходах перевыставленные услуги путём взаимозачета"
@@bukofka_Я в назначении пишу : Отражена выручка удержанная ООО "Вайлдберриз" при продаже товаров. Можно писать как Эльба рекомендует : Доходы от реализации товаров и услуг по агент договору
Вопрос был вообще не об этом.
Что-то изменилось? В рамках камеральной проверки нет обязанности предоставления кудир... Не совсем понятно про шивку, вроде как всегда это было. ИП на Осно эту книгу ещё и заверяют ежегодно (зависит от региона)
Да, обязанности нет, но на деле налоговые довольно часто просят прикрепить КУДиР к пояснениям
Маша, подскажите.пожалуйста. Я ИП УСН 6%, а с апреля этого еще + Патент. У меня несколько вопросов:
1. Вовремя не оплатила налог 6% за 23г. Как его оплатить сейчас? Просто внести сумму на ЕНС ?
2. На момент 1 июля на ЕНС недостаточно было средств для уплаты 1% свыше 300т.р. за 23г, 4 июля пополнила ЕНС, когда налоговая спишет их? или мне нужно подать какое-нибудь уведомление?
3. Стоимость патента апрель-декабрь =23352руб. Я подала уведомление на уменьшение патента.Получается в этом году я оплачиваю только страх.взносы49500+налог 6% по усн с января по апрель? от 49500 у меня остается 26148руб. Могу ли я на них подать уведомление на уменьшение налога по усн за январь-апрель? Благодарю за ответ!
1. Да, можно просто перевести сумму на ЕНС, главное, чтобы декларация была уже подана.
2. Можно просто пополнить ЕНС и проследить, чтобы всё списалось
3. Можете, только на УСН уменьшение отражается в декларации и фикс. взносы лучше делить между системами пропорционально доходам от них
@@ElbaKontur в 2023 г сумма страховых взносов превысила сумму налога, я должна была в декларации отразить .что уменьшаю сумму налога на страховые взносы? Если да, то теперь никак это не отразить и остается только оплатить налог?
Здравствуйте, подскажите, если ИП на УСН, но работает по патенту, по УСН сдавал нулевую декларацию, надо ли распечатывать КУД пустой для УСН?
Да. Патент выдается на конкретный вид деятельности, вы можете иметь доход по другому виду деятельности на УСН. Так что вам нужно отразить, что других доходов по УСН у вас тоже не было
Вам верно подсказывают)
@@ElbaKonturэто если есть другие виды деятельности, верно? А если один вид деятельности (совпадает по УСН и Патенту), тогда ведь по УСН не надо отдельно КУД вести? Только по Патенту, верно?
@@user-cr7kg2qw5t теоретически ваш список ОКВЭДов несет уведомительный характер, если вы ИП. Вы можете заняться любой деятельностью, но должны уведомить налоговую путем добавления ОКВЭДа. Отсутствие других ОКВЭДов не говорит напрямую, что вы не получаете других доходов. Доходы часто могут приходить вообще не от основной деятельности (например, вы продали старое оборудование и получили прибыль). При приобретении патента налоговая дает вам право платить фиксированный налог на один вид деятельности, при этом ваша система налогообложения остается УСН и вы обязаны по ней отчитываться. Если доходов, кроме патента нет, то вы просто печатаете пустую КУДИР и сдаете нулевую декларацию УСН.
@@user-cr7kg2qw5t у вас система налогообложения все равно УСН. Патент это право платить фиксированный налог по одному виду деятельности. Но по УСН вы все равно отчитаться обязаны. Если у вас нет других доходов по УСН, вы просто печатаете пустую КУДИР и сдаете нулевую декларацию по УСН в дополнение к патенту.
А есть ведь вроде бы вариант вообще не печатать КУДиР по требованию налоговой, а просто подписать ее КЭПом руководителя и переслать в ФНС по электронным каналам связи?
Тут всё зависит от вида документооборот. Если это неформализованный документооборот, то есть просто письмо налоговой, подписанное эл. подписью, то по-хорошему КУДиР всё равно нужно распечатать, подписать бумажный вариант и скан выслать в ИФНС. Это будет заверенная копия бумажного КУДиР
а на швейной машинке сшить можно?
Думаю, можно, но как бы машинка не сломалась))
А как заполнять книгу если на усн доходы или на патенте продажа по эквайрингу? Допустим продажа на 1000 рублей, на следующий день приходит на расчетный счет 980руб.(за минусом 20 руб за эквайринг). В банке смотрим дату, номер документа и сумма там по этому документу будет 980р. ,но писать то нужно 1000 на патенте и усн доходы? Как быть?
А что смущает? Так и поступать, писать ручками полную сумму (поступление плюс процент по эквайрингу)
@@IrinaRti ну не заполняла ещё,сомнения возникли, в документе от банка приход на одну сумму(за вычетом эквайринга) ,а писать надо номер этого документа, а сумму другую- несоответствие
@@nataliilatan965 не переживайте, больше доход - это не меньше 😂
В этом случае учесть в доходах и записать в книгу нужно всю 1000 рублей. Если вы работаете в Эльбе, то она при интеграции умеет автоматически в доходах учитывать сумму с учётом комиссии
Есть ли кудир в экстерне ?
Пишут, что есть: support.kontur.ru/kemb/43090-kudir_v_servise Но лучше уточнить в их техподдержке
Подскажите пожалуйста, УСН Доходы, декларацию нулевую подавать нужно? А если не подавала, что будет?
Эльба ранее, уже говорила, что нулевки сдавать не надо.
Декларацию по итогам подавать нужно, даже нулевую, да
Вы, наверное, про уведомление об исчисленных суммах, нулевое уведомление, действительно, подавать не нужно. А вот декларацию годовую нужно, даже нулевую
@@ElbaKontur Декларацию нулевую по квартальную?
Огромное спасибо за ответ!
КуДиР все же лучше вести самим, сверяясь с КуДиРом от банка, либо Эльбы, т.к. клиенты достаточно часто в платежках такоё пишут, что лучше пускай налоговая читает Ваш вариант. 😂
ахаха, не думала об этом, но ведь и правда всякое может быть)
Если они прям совсем что-то неправильное напишут, то банк просто платеж не пропустит или заморозит. У меня так было лет нцать назад, мне тогда на карту физлица платеж прислали за тестирование сайта, тестировщиком-аутсорсером работал. Тамошняя бухгалтерша умудрилась в назначении платежа написать, что это оплата за тестирование сайта , попутно еще раскрыв коммерческую тайну моей работы с этой организацией. Сайт МФО был, банк тут же по 115-ФЗ заблокировал мне карту, деньги я смог получить только через кассу банка, но карту уже так и не разблокировали, посчитав платеж так называемым "дропом" (обнал, отмывание доходов МФО).
Это каким (ой) надо быть лентяйкой, чтоб сшивать книгу в типографии ?! 🤣🤣🤣🤣
А что! Очень красиво и аккуратно зато :)