Kiedy nie zapłacę podatku od darowizny? Q&A
Vložit
- čas přidán 27. 08. 2024
- Czy wiesz w jakiej sytuacji nie zapłacisz podatku od darowizny? Jak to wygląda w przypadku darowizny mieszkania, a jak darowizny środków finansowych? I o czym trzeba pamiętać, kiedy otrzymasz darowiznę? Podpowiada Magda, doradca podatkowy inFakt.
Transkrypcja: www.infakt.pl/....
► Podatek od spadków i darowizn
Wysokość podatku od spadków i darowizn zależy od tego, do której grupy podatkowej zostanie zaliczony podatnik. Ustawa wyróżnia 3 grupy podatkowe:
- I grupa podatkowa, np. małżonek, dzieci, rodzice, rodzeństwo, teściowie, zięć, synowa.
W ramach pierwszej grupy wyróżnia się też „zerową” grupę podatkową, wszystkie osoby z pierwszej grupy podatkowej oprócz zięcia, synowej oraz teściów.
- II grupa podatkowa, np. zstępni i małżonkowie rodzeństwa, rodzeństwo rodziców, rodzeństwo małżonków.
Więcej o II grupie: www.infakt.pl/....
- III grupa podatkowa, inne osoby.
Darowizna od rodziny a podatki: www.infakt.pl/....
Spadek i darowizna bez podatku: www.infakt.pl/....
Darowizny w zeznaniu rocznym: www.infakt.pl/....
Zachęcamy do śledzenia naszego kanału, regularnie nowa porcja praktycznych informacji:
www.youtube.co...
Blog dla przedsiębiorców: www.infakt.pl/...
Blog dla księgowych: www.infakt.pl/...
Facebook: / infakt
![Jak rozliczyć DAROWIZNĘ i kiedy można uniknąć podatku? [Kancelaria Expertia]](http://i.ytimg.com/vi/aRRsyODhUd8/mqdefault.jpg)
Jednym słowem państwo łupi obywateli na potęgę na tym, czego sami się dorobili, płacąc przez to całe swoje życie rozliczne podatki. Darowizny i spadki powinny być całkowicie zwolnione od podatku dla wszystkich spadkobiertców i obdarowanych, bo to darczyńcy decydują, co komu chcą dać, i sami się swoich majątków dorobili. Państwo im nic nie dało.
miłe pomocne,fajne dziekuje :>
Dzień dobry. A co jeżeli rodzic jest na emeryturze, przez całe życie pracował i odłożył załóżmy 400tyś. w przysłowiową skarpetę nie wykazując tego na koncie bankowym. W pewnym momencie wpłaca te pieniądze na swoje konto w celu dokonania darowizny na syna. Czy taka procedura może budzić wątpliwości US? Czy 72 letni rodzic miał prawo odkładać pieniądze przez całe życie w wybrany przez siebie sposób?
Dzięki za pomoc pozdrawiam serdecznie
Dzieki wielkie za wszystkie info ,
Bardzo prosze o wyjasnienie ...jak sie ma skladanie wniosku przez " zstepnego" kiedy mieszka poza granicami kraju( w UK, gdzie UK nie nalezy juz do Unii Europejskiej)
Pozdrawiam x
Jak dostałaś 50tyś od rodziców na zakup mieszkania i kupiłaś mieszkanie nic nie płacisz i nie musisz zgłaszać bo jest to darowiza celowa, w/g NSA
Masz orzeczenie NSA!
Gdy oddasz chleb biednym to cie zniszczą.
Czy w akcie notarialnym można dokonać darowizny ktorą będzie dziedziczylo dziecko ale po mojej śmierci.?
Czy jest aktualne dla 2022 ?
Moja mama przekazała mi darowiznę gdy przechodziła na emeryturę. To dlaczego ja u notariusza zapłaciłem prawie 4 tyś zł. Od 205 tyś wartości domu, budynku gospodarczego oraz pola ornego i lasu. Ja rozumiem że notariusz kosztuje ale czy w takim razie jest ten podatek w grupie 1 w tym wypadku 0. Czy nie.
Mam pytanie od kiedy liczy się 6 miesięcy na deklaracje do urzędu skarbowego w przypadku spadku .czy jest to liczone 6 miesięcy po śmierci cz 6 miesięcy po przeprowadzeniu nieruchomości ? Czy wystarczy złożyć druk sd_2 bez przeprowadzania spadku aby było 6 miesięcy po śmierci spadkodawcy.(grupa 0)?
Prosi o pytania😮 a przez 3 lata nie raczy odp.😢😢😢 Nie można złożyć sdz2 bez sprawy😏
Darczyńca musi zawrzeć z obdarowywanym ,,umowę darowizny,, czy dla obdarowanego składającego rozliczenie z darowizny udokumentowaniem jest otrzymany przelew.?
Rozumiem, że ta kwota wolna od podatku w grupie zerowej dotyczy każdego z rodziców osobno, tak? Przykładowo mogę otrzymać dwie darowizny po 8 tysięcy zł - jedną od matki, drugą od ojca, i nie muszę tego zgłaszać do US? Czy rodzice są traktowani razem jako jeden podmiot?
Dzień dobry,
zwalnia się od podatku nabycie w drodze darowizny pieniędzy lub innych rzeczy przez osobę zaliczoną do I grupy podatkowej w wysokości nieprzekraczającej 9.637 zł od jednego darczyńcy, a od wielu darczyńców łącznie nie więcej niż 19.274 zł w okresie 5 lat od daty pierwszej darowizny.
Czy cesja książeczki mieszkaniowej PKO z ojca na syna może również być bez podatku? Co należy zrobić ??
Uwielbiam wasze q&a
Czy nowy ład wprowadził jakieś zmiany w kontekście darowizny od grupy zerowej ?
Kiedy należy zgłosić darowiznę jeżeli dostaje się stałą kwotę regularnie co miesiąc .
Od dnia otrzymania masz pół roku na zgłoszenie. Następnie co przelew ,darowizna musi być zgłaszana. Oczywiście po przekroczeniu kwoty wolnej, czyli 9k z hakiem.
Witam. Czy darowizna, w tym przypadku działka budowlana, od rodzica może odbyć się bez notariusza a np przez sąd? Chodzi tu o jak najmniejsze koszty przekazania mi tej działki
Witam. Moja mama ma zasiedzenie zabudowanej nieruchomości i posiada postanowienie sądowe. Pytanko czy moja mama będzie płaciła podatek. Czekam na info
Dzien dobry dziekuje za dobry material. Jednakze mam pytanie - z żona mamy rozdzielnosc majatkowa - chcemy kupić mieszkanie z wlasnych srodkow zgromadzonych na rachunku wspolnym w banku. Pieniadze na rachunku bankowym sa gromadzone przez meza. Żona zakupuje mieszkanie na siebie tylko - czy w grupie”0” używajac srodki miedzy nami jest to darowizna? Czy tez fakt że nasz wspolny rachunek bankowy rozwiazuje juz fakt darowizny.
Chciałbym się dowiedzieć co powinienem zrobić z darowiznami od gości weselnych. Z reguły są to pieniądze przekazane od różnych grup podatkowych w gotówce, nie zaś w formie przelewu. Czy mogę je wpłacić na konto bankowe w całości? Czy dzielić wpłaty na poszczególne darowizny z zaznaczeniem grupy podatkowej danego darczyńcy? Czy to wystarczy by w razie kontroli przekonać US, że w kopercie od rodziców było tyle a tyle, a w kopercie od znajomego odpowiednio mniej? Przecież nie będę miał na to żadnych dowodów oprócz ewentualnego potwierdzenia darczyńcy. Jak się zachować w tej sytuacji by wpłacić taką gotówkę legalnie na konto i móc ją obracać bez obawy o kontrolę skarbową?
Dzień dobry,
obowiązki związane z rozliczeniem darowizn będą uzależnione od "grupy podatkowej" oraz otrzymanej wartości. Więcej informacji zebraliśmy tutaj www.infakt.pl/blog/darowizna-od-rodziny-a-podatki/
@@infakt Dziękuję za odpowiedź, jednak nie dotyczy ona mojego pytania. Dobrze wiem, że są różne grupy podatkowe i to od nich wszystko jest uzależnione. W artykule piszą Państwo o przelewie bankowym lub akcie notarialnym. Co jednak w przypadku gotówki, najczęściej wręczanej przez gości weselnych po prostu w kopertach? Nie ma na to żadnego oficjalnego potwierdzenia. Co więc powinna zrobić z tym para młoda?
W praktyce otrzymane kwoty gotówkowe oraz oświadczenie/potwierdzenie darczyńcy są wystarczającym dowodem. Dodatkowo dopiero po przekroczeniu progu dla danej grupy podatkowej pojawia się obowiązek zgłoszenia darowizny do US.
@@infakt Bardzo serdecznie dziękuję Państwu za odpowiedź :)
W materiale jest mowa o zwolnieniu od zaplacenia podatku w przypadku gr.,, O,,.Chciałabym dowiedzieć się co z grupą ,,I,,? Jaki podatek płaci,, I gr,,.?
Ustawa o podatku od spadków i darowizn w art. 14 wymienia grupy podatkowe od I - III, grupa 0 to grupa umowna należą do niej np. Małżonka, syn, córka, wnuki, prawnuki, matka, ojciec, dziadkowie, rodzeństwo dla transakcji których można skorzystać z zwolnienia po złożeniu formularza SD-Z2. Od nabywców zaliczonych do I grupy podatkowej, podatek w zależności od kwoty nadwyżki wynosi 3%, 5% lub 7% więcej informacji można znaleźć na naszym blogu www.infakt.pl/blog/darowizna-od-rodziny-a-podatki/
Dzień dobry. Mam do Państwa takie pytanie. Czy jeśli postanowieniem Sądu nabyliśmy spadek po zmarłym tacie, każdy z nas po 1/4 części, w skład którego wchodzi nieruchomość, garaż murowany oraz 2 działki ogrodowe, a jest nas razem z mamą 4 osoby, to jeśli złożymy deklarację SD-Z2 po uprawomocnieniu się postanowienia to czy faktycznie żadne z nas nie zapłaci podatku po sprzedaniu nieruchomości z garażem i działkami? I drugie pytanie, czy pieniądze muszą być w całości przesłane na konto? Pytam dla tego, że kupujący wnosi swój wkład przy kupnie nieruchomości do zaciągniętego kredytu na zakup tej nieruchomości.
Dziendobry. Jeżeli darczyńcą jest żonaty brat i posiada wspólnotę majątkową i chcę przekazać w darowiznie około 100 tys złotych dla brata, czy dalej należy do tej grupy zerowej zwolnionej z podatku?
Dzień dobry,
Z zwolnienia, o którym mowa w art. 4a ustawy o podatku od spadków i darowizn zwalnia się nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez małżonka, zstępnych, wstępnych, pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę. Przepisy nie odnoszą się wprost do sytuacji, w której darczyńca lub obdarowany pozostaje w związku małżeńskim, przez to urzędy stały na odmiennych stanowiskach co do obowiązku zapłaty podatku. W wydawanych korzystnych interpretacji indywidualnych, urzędy podkreślają, że warto zadbać o to by otrzymana darowizna była przekazana np. z indywidualnego rachunku brata, warto posiadać oświadczenie bratowej, że środki nie stanowią jej majątku. Natomiast trzeba wiedzieć, że urząd może działać na niekorzyść obdarowanego, warto więc wystąpić o wydanie indywidualnej interpretacji wspierając się korzystnymi wyrokami np. IBPBII/1/436-275/11/MCZ
Dziękuje bardzo za taką odpowiedz, bardzo ciężko znaleźć taką odpowiedź. Nawet radca prawny nie potrafił udzielić takiej odpowiedzi, jeszcze raz dziękuje
Jak to wygląda w kontekście wpłat na portalu crowdfoundingowej???
Czy przy konstrukcji w której rodzic sprzedaje mieszkanie aktem notarialnym i kasa wpływa nie na konto rodzica ale na konto syna (jednocześnie z sprzedażą sporządza się drugi akt - darowizny na syna kwoty ze sprzedaży) - czy do skarbówki celem zwolnienia wystarczy SD 22 plus dowód wpłaty na konto syna czy też dowód wypływu środków z konta nabywców mieszkania (obcy ludzie). O tyle istotne, że kasa nie płynie z konta rodzica na konto dziecka.
Dzień dobry,
Pani Justyno podobna czynność stała się podstawą do wydania indywidualnej interpretacji podatkowej z dnia 8 czerwca 2017 roku. Wówczas w wydanej indywidualnej interpretacji podatkowej Organ zauważył, że aby skorzystać ze zwolnienia, powinny zostać spełnione dwa warunki:
- podatnik musi uczynić zadość obowiązkowi zgłoszenia nabycia przedmiotu darowizny do właściwego naczelnika urzędu skarbowego w określonym przepisami terminie oraz
- udokumentować fakt otrzymania darowizny dowodem przekazania jej na rachunek płatniczy podatnika.
Sama jednak okoliczność, że środki pieniężne zostaną przelane z konta nienależącego do darczyńcy nie ma żadnego znaczenia dla możliwości skorzystania ze zwolnienia. (sygn. znak 0111-KDIB4.4015.45.2017.1.BD)
Dzień dobry, Jeśli moja siostra kupi nowe mieszkanie a następnie przekaże mi pół mieszkania jako darowiznę, to dobrze rozumiem, że jako GR 0 będę zwolniony z podatku?
Dzień dobry,
Panie Piotrze zgodnie z Art. 4a. 1. ustawy o podatku od spadków i darowizn, zwalnia się od podatku nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez małżonka, zstępnych, wstępnych, pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę, jeżeli zgłoszą nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego.
@@infakt a co wtedy, gdy siostra ma męża (majątek wspólny) i nie występuje rozłączność majątkowa? Czy US nie potraktuje to inaczej, np. tylko 50 % własności darowizny od siostry, a co z udziałem majątkowym męża siostry (nie jest w grupie zstępnej)?
Jeżeli jestem osobą nieletnią i dostaje od znajomego pieniądze przekraczające kwotę wolna od podatku to również zapałce? Jeśli tak to jak jako niepełnoletni mogę uiścić ten podatek
Witam. Posiadamy z siostrą mieszkanie, które jest jej własnością w akcie notarialnym, ale jesteśmy umowieni, ze spłaci połowę wartości. W tym celu zamierza zaciągnąć kredyt hipoteczny wraz z partnerem. Czy siostra będzie mogła mnie obdarować z kredytu wspólnie zaciągniętego z partnerem? I czy będzie to wtedy grupa „0”? Z góry dziekuje za odpowiedź
Chciałabym się dowiedzieć jak sprawa wygląda z pożyczką, która z tego co wiem działa na tych samych zasadach co darowizna z tym, że tu założeniem jest że pieniądze zostaną zwrócone. I moje pytanie, jeżeli pożyczę od kogoś pieniądze to muszę zapłacić PCC i czy w momencie kiedy zwracam tą kwotę osobie która była pożyczkodawcą to czy ta osoba też musi zapłacić jakiś podatek, czy jedyny podatek w przypadku pożyczki płaci pożyczkobiorca po otrzymaniu środków ?
I jeszcze jedno moje pytanie jak wygląda sprawa w sytuacji gdy: chce pożyczyć pieniądze od mojej mamy, czy jeżeli razem z moim tatą nie mają rozdzielności majątkowej to czy moja mama może mi udzielić pożyczki i wysłać środki że swojego konta bankowego czy pożyczka musi wychodzić od obu rodziców i wtedy z ich konta wspólnego ?
Pani Patrycjo, przygotujemy w niedługim czasie wpis na blogu dotyczący poruszonych przez Panią tematów.
Jeśli moja żona dostanie darowiznę środków pienieznych od swoich rodziców to czy nie zapłaci podatku? I czy możemy tymi środkami spłacić kredyt?
Mi ńón nie wiem p
a w przypadku siostrzenca lub siostrzenicy?
Dzień dobry,
siostrzeniec lub siostrzenica należy do II grupy. Dla tej grupy kwota wolna od podatku wynosi 7 276. Ponad tę kwotę należy zapłacić podatek od darowizny.
A co jak jestem CZcamsrem i dostaje donate od niepokrewnej osoby to muszę płacić podatek?
Tak, powyżej 4.092 zł od 1. darczyńcy w przeciągu ostatnich 5 lat i roku bieżącego.
Pytanie jeżeli nieruchomości dziedziczą małoletnie wnuki to czy termin złożenia formularza się przesuwa?
W takim wypadku deklarację, w ustawowym terminie powinni złożyć przedstawiciele ustawowi małoletniego (np. rodzice).
Czy musimy rozliczać gotówkę darowaną przez gości weselnych?
Dzień dobry Panie Filipie, podatek od darowizny może wystąpić, natomiast wszystko zależy od tego kto przekazał środki i w jakiejś wysokości (są różne grupy podatkowe, kwestia kwoty wolnej od podatku, etc.). Pozdrawiamy!
A co jeśli otrzymałem środki od taty w ramach pożyczki? Czy trzeba coś z tym robić czy tylko przelew na konto i później zwrotny
Dzień dobry Panie Dominiku, w takiej sytuacji pożyczka będzie zwolniona od podatku pod warunkiem, że nie przekroczy kwoty 9637 zł (jest to kwota wolna od podatku w I grupie podatkowej), zostanie przekazana na konto i złoży Pan deklarację w sprawie podatku od czynności cywilnoprawnych właściwemu organowi podatkowemu w terminie 14 dni od daty dokonania czynności pożyczki. Więcej informacji: www.infakt.pl/blog/darowizna-od-rodziny-a-podatki/. W razie pytań, zapraszamy. Pozdrawiamy!
Powiedzmy , że tato pożyczył mi 20.000 złoty na zakup nieruchomości ( bo tyle brakowało mi do pełnej kwoty). Umówiliśmy się,że oddam mu te pieniądze w kilku ratach.Czy w takim wypadku muszę zapłacić podatek?
Dzień dobry Pani Anno, jest możliwość uniknięcia podatku pod warunkiem:
- że między Panią a tatą zostanie sporządzona umowa pożyczki,
- złożenia deklaracji w sprawie PCC właściwemu organowi podatkowemu w terminie 14 dni od daty dokonania czynności pożyczki,
- udokumentowania otrzymania pieniędzy przez biorącego pożyczkę dowodem przekazania na jego rachunek płatniczy lub na jego inny rachunek w banku lub w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, lub przekazem pocztowym.
W razie pytań, zapraszamy. Pozdrawiamy!
inFakt.pl ok dziękuję za odpowiedź 😉
Pierwszy podatek do likwidacji tak surrealistyczny i chory jak zasady które go określają.
Dzień dobry, jeśli dostanę w darowiźnie mieszkanie od dziadków to czy będę zwolniony z podatku od darowizny ?
Dzień dobry,
z całkowitego zwolnienia z podatku od spadku i darowizn zwalnia się nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez małżonka, zstępnych, wstępnych, pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę. Przy czym przez pojęcie "wstępni" rozumie się np. matkę, ojca, dziadków. Natomiast należy wiedzieć, ża prawo do zwolnienia będziemy mieć jedynie gdy dokonamy zgłoszenia nabycia własności rzeczy lub praw majątkowych właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego.
JESLI OTRZYMAM 9000 Zł W GOTÓWCE OD RODZICÓW I SAM wplacę na konto ( wpłata własna to musze zgłaszać w urzędzie?
Czy jeżeli kwota darowizny przekazanej przelewem bankowym nie przekroczy 9637 zł to czy również trzeba przekazywać do US te wszystkie dokumenty (deklaracje, potwierdzenie transakcji) ? Czy jest jakaś kwota przy której rodzic może mi przelać na konto pieniądze a nie musieć biegać po urzędach i tłumaczyć się z tego ?
Z góry dziękuję za odpowiedź, pozdrawiam!
Panie Mateuszu, kwota 9637 zł, to kwota wolna od podatku, trzeba jednak zauważyć, że kwota taka to maksymalna ilość darowizny od osoby najbliższej w okresie 5 lat (bierzemy pod uwagę 5 lat przed dokonaniem ostatniej darowizny). Jeżeli więc kwota darowizny w okresie 5 lat nie przekroczy 9637 zł nie ma potrzeby składać rozliczeń podatkowych.
@@infakt nie wiem czy dobrze rozumiem. Czy jeżeli bym dostał od członka najbliższej rodziny przelew nieprzekraczający kwoty 9637zl to nie musiał bym dokonywać żadnych formalności i składać deklaracji do US ?
Natomiast przy 10 000 musiał bym się już wybrać do US w celu złożenia deklaracji i uzupełnienia formalności tak ? Ale dalej przy kwocie 10 000 byłbym zwolniony od podatku, różnica tylko taka że musiał bym zawiadomić o tym US tak ?
Czy dobrze myślę ?
Tak Panie Mateuszu, dobrze Pan myśli. Jednorazowej darowizny dokonanej na przestrzeni 5 lat od członka najbliższej rodziny nie trzeba zgłaszać do urzędu skarbowego, jeżeli kwota darowizny nie przekracza 9637 zł. Kwota taka jest w tej grupie podatkowej wolna od podatku. Jeżeli darowizna będzie opiewać na kwotę 10.000 zł należy dokonać jej przelewem i fakt darowizny obdarowany powinien zgłosić w urzędzie skarbowym. Od takiej darowizny obdarowany również nie zapłaci podatku.
@@infakt Bardzo dziękuję za pomoc!
Pozdrawiam serdecznie i życzę miłego dnia :)
Dziedobry czy jak dostanę darowiznęo taty 200000tys.a zaś 300000tys.jako darowizna czy można zaliczyć jako całość żeby podatku nie płacić?
Darowizna przekazana osobie fizycznej (np. rodzinie) nie można odliczyć w zeznaniu rocznym
Witam. Co musi być w tytule przelewu z konta mamy na mój?
Dzień dobry,
Panie Tomaszu najlepiej przelew opisać tak aby jasno z niego wynikała otrzymana darowizna. W tym zakresie nie ma specjalnych wymogów.
A czy bratanek , bratanica płaci podatek od darowizny nieruchomości
Dzień dobry, co do zasady zstępni rodzeństwa, czyli np. dzieci, należą do II grupy podatkowej, zatem nie objętej przywilejem zwolnienia z podatku jak grupa "zerowa". Więcej informacji na temat stawek podatku, kwoty wolnej przedstawiliśmy tutaj: www.infakt.pl/blog/darowizna-od-rodziny-a-podatki/, zapraszamy. Pozdrawiamy!
Dziękuje
Dzień dobry Pani Aniko, odnośnie II grupy podatkowej, przygotowaliśmy osobny artykuł na naszym blogu, w razie zainteresowania zapraszamy: www.infakt.pl/blog/opodatkowanie-darowizny-w-ii-grupie-podatkowej/. Pozdrawiamy!
Dziękuje za dodatkowe informacje
Po co prosisz o pytania😮 skoro brak reakcji i odp 😢😢😢
Dzień dobry, przez 5 lat od publikacji tego filmu nasze kanały przechodziły różne zmiany. Faktycznie część pytań sprzed 2-4 lat pozostała bez odpowiedzi. Aktualnie staramy się odpowiadać na pojawiające się pytania, więc jeśli jakieś masz, daj znać 🙂
@@infakt😮 ok, chętnie... Czy można upewnić się tylko czy nadal jest testament natarialny po zmarłym, bez konieczności jego otwierania? Czy przedawni się ew.roszczenie fiskusa, jeśli nie złożył za życia sdz2🧐🤔🤭
witam, czy jest możliwość przekazania darowizny poprzez przelew od rodzica na konto firmowe syna? Pozdrawiam :)
musisz powiedzieć co to za rodzaj spółki
R
Moim zdaniem to panstwo polskie nas okrada.Wszedzie podatki.A jak dzis placa politycy w rzadzie.Kazdy polityk powinien byc dobrze skontrolowany przez urzad skarbowy.